Последствия «выгодных» условий. Чего ожидать компаниям, которые обошли требования указов о сделках M&A
Сделки M&A без разрешения Правкомиссии не станут законными, даже если компания сумеет вывести деньги за границу. Суд признает сделки ничтожными, госорганы взыщут всю сумму сделки, более того, могут привлечь винновых к уголовной ответственности — об этом рассказал Юрий Николаев, управляющий партнер МКА «Николаев и партнеры». В статье обсудим механизм согласования сделок в Правкомиссии и зачем следовать правилам, если есть «выгодные» методы.
В интернете и специализированных книгах почти нет информации о рисках, которые могут возникать, если предприниматель пытается обойти правила согласования сделок. Некоторые думают, что можно законно выводить деньги за границу и проводить сделки без разрешения Правительственной комиссии по контролю за иностранными инвестициями. При этом можно встретить утверждения, что это выгодно.
Даже крупные юридические компании начали сообщать, что они проводят сделки M&A и выводят деньги за границу в обход требований Президента и Правкомиссии. Есть те, кто представляет это как успех юристов, которые помогли продать компанию за полную рыночную стоимость, а не за половину, и вывести все деньги из России в виде дивидендов и займов. На самом деле они подвергают клиентов рискам юридических последствий и санкций. Действительно, есть возможность купить или продать акции кипрской компании, которая косвенно владеет заводом в России. Также банки могут выводить большие суммы: больше 10 млн. руб. в месяц за границу. Но важно не путать понятия «реализованная схема сделки» и «легальная сделка».
Легальных механизмов совершения сделок и вывода средств за рубеж без разрешения Правительственной комиссии не существует. Займу непопулярную точку зрения. Провести такие сделки можно, но они нарушают указы Президента и поэтому в силу ст. 169 ГК являются ничтожными. Всю сумму сделки могут взыскать в доход государства. Кроме того, можно получить уголовное наказание. Государственные органы уже начали жестко реагировать на такие уже реализованные сделки.
Вывод денежных средств, совершение сделок без согласия Правкомиссии — это огромный риск привлечения к финансовой и уголовной ответственности, не сопоставимый с выгодой от таких действий.
В статье речь пойдет о рисках, с которыми могут столкнуться компании и должностные лица, которые не соблюдают правила согласования сделок. Еще рассмотрим алгоритм, как согласовывать сделку M&A по покупке или продаже стратегических предприятий. Рекомендации основаны на собственном опыте. С помощью них сможете понять, какие требования предъявляет регулятор, какие документы должен подать заявитель и согласие каких государственных органов необходимо получить для сделки.
Суды признают сделки ничтожными
Авторы методик, которые рекламируют услуги по выводу денег, часто думают, что государство об этом не узнает. На этом они и строят свою правовую позицию. Однако такая основа сделок, как убеждение, что их не заметят государственные органы, не является профессиональной и стоит за гранью закона. Их реализация основана на неосмотрительности, что может привести к серьезным последствиям. Российские суды, скорее всего, не станут отказывать госорганам в исках о признании таких сделок ничтожными. Пример — дело ИКЕА, где сделку по выводу средств оспорили, и теперь компания должна выплатить штраф в размере 12,9 млрд руб. Именно столько она вывела за границу.
Госорганы контролируют, как предприниматели выполняют требования для финансовых операций. Такой вывод можно сделать, если проанализировать правовой подход российского государства за последние 20 лет. Кроме того, это понятно, если изучить в совокупности за последние два года указы Президента, письма ЦБ и судебную практику.
Вывести деньги любым способом на законных основаниях невозможно. Это касается всех сделок, в том числе с косвенным владением, операций с другой юрисдикцией, безвозмездных или безденежных действий, а также тех, которые направлены на удовлетворение якобы встречных требований. Более того, такие сделки преступление, ответственность за которое законодатель утвердил в ст. 193.1 УК. Эта позиция — предположение, но ее отразил и Центробанк в информационном письме от 22.04.2024 № 1-ОР «О разъяснении порядка применения положений Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» при прекращении обязательств».
Подробности читайте в сентябрьском выпуске жкрнала: Корпоративный Юрист №9, 2024 года
